Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля сроки, возможность экономии

Предлагаем ознакомится со статьей на тему: "Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля сроки, возможность экономии" от профессионалов с полным описанием проблематики. Если в процессе прочтения возникли вопросы, то вы всегда можете задать вопрос дежурному специалисту.

Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля: сроки возможность экономии

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля: сроки возможность экономии». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Если документы от первичного приобретения утрачены, тогда владельцу трудно доказать, какой была старая цена. Проще поступить так: от новой цены продажи отнять 250 000 и получить разницу. Если она отрицательная, то налогом сделка не облагается.

Если недвижимость будет продана ранее «минимального предельного срока владения», то продавцу потребуется уплатить с полученного дохода НДФЛ.

По Налоговому кодексу доход от реализации недвижимости, находящейся в РФ, подлежит налогообложению по ставке 13%. Но не всем нужно платить пошлину с продажи квартиры в 2017 году: от него освобождаются граждане, продающие жилье, которое было у них в собственности более 3–5 лет.

Продажа автомобиля — в каких случаях можно не платить налог

Изменения, коснувшиеся налогового законодательства в сфере жилищного рынка, существенно изменили способ начисления НДФЛ. С 2018 года нельзя продать жилье по сильно заниженной стоимости для уменьшения бремени налогоплательщика.

То есть и выходит так, что мы должны заплатить 260 тыс. рублей в качестве налога с продажи, и нам должны выплатить такую же сумму в качестве вычета с покупки. При таком раскладе налогоплательщик указывает обе операции в итоговой декларации, тем самым освобождая себя от процедуры уплаты налога, а затем возврата данной суммы.

Подоходный налог в размере 13% с продажи так же не уплачивается, если продажная стоимость квартиры меньше либо равна 1.000.000. руб. При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности.
Близкий родственник подарил вам квартиру 20.05.2016 г. Чтобы не платить сбор, вам следует продавать ее не ранее чем через 36 месяцев, то есть не ранее 20.05.2019 г.

Когда платится налог с продажи автомобиля

Однако при условии, что подарок был сделан родственником близкого родства. Это может быть брат или родители, также дети или внуки. В других случаях срок становится 5 лет.

Вышеперечисленные поправки применяются только к недвижимости, оформленной в собственность с 01.01.2016 г. Если квартира получена до этой даты, при ее продаже действует старое правило: срок владения более 3 лет – налога нет.

При продаже стоимость квартиры искусственно занижалась до одного миллиона рублей, что соответствовало сумме предоставляемого в соответствии со ст. 220 НК РФ налогового вычета. Таким образом, налогооблагаемая база «обнулялась». После нововведений у продавцов сохранилось право на получение вычета, однако кардинально изменилась методика определения налоговой базы.

Например, большая семья проживает в одной квартире несколькими поколениями: бабушки, дети, внуки… Чтобы не связываться с кредитными обязательствами, она могла продавать свое жилье, пользуясь текущими накоплениями, и постепенно улучшать жилищные условия.

Теперь налог на доходы физических лиц при реализации жилья рассчитывается не только из фактически полученной прибыли, но и с учетом кадастровой стоимости недвижимого имущества.

При этом за каждый день просрочки будут начислены пени. За отказ от декларирования дохода, полученного от продажи квартиры, а также за умышленное занижение налоговой базы на нарушителей может быть наложен штраф. Одним из новогодних «подарков», преподнесенных государством гражданам, стало изменение правил взимания налогов со сделок по продаже квартир. С 1 января вступила в действие новая статья Налогового кодекса, которая одновременно расширяет круг налогоплательщиков и отменяет ряд ранее установленных налоговых преференций.

Налоговый кодекс имеет свои особенности, которые расписаны в действующем законодательстве, им нужно следовать при совершении крупных покупок, получении денежных средств.

Налог с продажи автомобиля в 2019 году

Вы купили квартиру 20.05.2016 г., а затем сбыли ее 01.03.2017 г. за 2,5 миллиона рублей. Ее кадастровая стоимость – 4 миллиона, 70% – 2,8 миллиона рублей. Сумма получилась больше договорной цены, поэтому налог будет рассчитываться исходя из 2,8 миллиона рублей.

Недавние поправки в Налоговый кодекс* коснулись и обязанностей по уплате НДФЛ при продаже физическими лицами своего имущества. В частности, законодатели предусмотрели, что НДФЛ при продаже квартиры потребуется уплатить, если она была в собственности менее пяти лет (сейчас этот срок составляет три года). Когда начнут действовать изменения?

Обо всех доходах за год физическое лицо должно самостоятельно докладывать в ФНС. Делается это в следующем за отчетном году, не позднее 30 апреля. При этом время на уплату налога отводится еще больше, до 15 июля.

Три года – это срок владения жильём, после которого можно продать объект без оплаты налога, аспекты сделки подскажут пункты действующего законодательства.

Нововведения увеличат налоговую нагрузку на продавцов недвижимости и сделают менее привлекательным инвестирование в квадратные метры.

Статья 208 Налогового кодекса РФ обязывает уплатить налог, в том числе и с продажи автомобиля. Период для отчетности определяется статьей 229 НК РФ. Налогоплательщик должен предоставить декларацию о доходах не позднее 30 апреля года, следующим за истекшим налоговым периодом.

Какие покупки не облагаются налогом?

При этом важно знать, что продавец вправе уменьшить доход с продажи квартиры на сумму расходов при ее покупке, подтвержденных документально. Это наиболее целесообразно в тех случаях, когда расходы на ее покупку превышают 1.000.000 рублей, то есть сумму вычета.

В рамках ст. 224 НК РФ, налог на продажу квартиры нерезидентом России составляет 30% от полученной продавцом суммы. Резидентами РФ признаются лица, проживающие на территории государства в течение 183 дней за последние 12 месяцев.

Если Вы в 2018 году продаёте квартиру, купленную в 2010 году, то налог на доходы физических лиц Вам платить не нужно. Ваша квартира у Вас собственности более 3-х лет, достигнут минимально необходимый порог периода владения собственностью, поэтому обязанность по уплате 13% отсутсвует. И декларацию соотвественно о продаже подавать не надо.

Для каждого собственника важно узнать, когда платится налог с продажи квартиры. И даже не потому, что возникает необходимость реализовать свою недвижимость. В России на данный период самая тяжелая и неповоротливая налоговая система. Она является почти новой, недостаточно обкатанной, поэтому людям еще очень часто приходится сталкиваться в ссорах с сотрудниками.

Вообще почти каждый знает, что любая статья доходов в нашей стране подлежит налогообложению. Существенного значения не имеет: продает бабушка цветы или квартиры. Продажа квартиры относится к получению прибыли за исключением некоторых нюансов. Даже в случае, когда объекты передаются в дар, в этом тоже может быть прямая выгода для того, кто получает такой подарок.

Читайте так же:  Порядок получения ипотеки на строительство — условия кредитования

Закона № 382-ФЗ). Это означает, что физлицо, которое купило квартиру в 2015 году и продало ее через три года, сможет по-прежнему не платить НДФЛ с полученного от продажи дохода. Тот факт, что квартира будет продана уже после 1 января 2016 года, в данной ситуации значения не имеет.

Например, следует ожидать сокращение объема предложения жилья, поскольку многие собственники будут вынуждены повременить с реализацией квадратных метров со сроком владения менее 3-5 лет. Кроме того, нововведения могут привести к увеличению количества споров вокруг справедливости кадастровой оценки.

Если продавец не заполнил декларацию, не сообщил о покупке в налоговую инспекцию, то он уклоняется от выполнения обязанностей, которые едины для всех. Покупатель объекта недвижимости, чтобы получить вычет, собирает документы и предъявляет их в налоговую инспекцию.

Получить квартиру можно различными способами: не всегда такая возможность заключается в акте покупки-продажи. Жильё можно унаследовать в соответствии с завещанием, получить по дарственной, приобрести по договору ренты, который составлялся до последнего изменения.

Отношения между продавцом и покупателем в России влекут выгоду для обеих сторон, однако и государство должно что-то с этого иметь. Как вы догадываетесь, речь в статье пойдет о том, когда и в каком размере платить налог с продажи автомобиля. Также мы ответим на другие связанные с темой вопросы и приведем примеры расчета.

Вы купили квартиру 20.05.2016 г. Чтобы не возникла обязанность платить сбор, вам следует продавать ее не ранее чем через 60 месяцев, то есть не ранее 20.05.2021 г.

Стопроцентно заполнить формуляр требуется владельцам машины, которые перепродают ее, имея менее 3 лет в собственности.

На сегодняшний день действует норма, которая позволяет не уплачивать НДФЛ при продаже определенного имущества (доли в нем), если проданное имущество находилось в собственности у физического лица более трех лет.

До этой даты, необходимость оплаты налога, висит над теми гражданами, которые совершили сделку в прошлом году.

И в самом деле: зачем ему беспокоится о каких-то там налогах, которые будет (или не будет) платить совершенно посторонний человек? Но все намного тоньше.

Покупатель может запросто сказать, что машину вы ему «подарили» и покажет в суде договор дарения.

Пример расчета налога с продажи авто

Два субъекта-налогоплательщика договариваются провести сделку на приватном уровне, без фискального чека. В качестве имущества выступает транспортное средство передвижения, цена которого превышает 250 тысяч в национальной валюте. Если так, то уже речь идет о необходимости составлять декларацию, как того требует соблюдение статьи 220 НК РФ и уплате подоходного налога 13%.
Неважно, каким образом автомобиль попал к вам в собственность, важно иметь в распоряжении все бумаги, это подтверждающие. А также результат оценочной стоимости авто, на основании которой рассчитывается ставка налогообложения.

С введением новых правил налогообложения изменились особенности оплаты государственного налога, поэтому некоторые граждане до конца не понимают надо ли им платить государству за торговлю собственным жилищем или такая обязанность для них не предусмотрена.

Невзирая на то, что минимальный срок владения поднялся до 5 лет, этих категорий повышение порога не касается. Так происходит потому, что в таких случаях исчисление начинается не по воле одной из сторон. Так, дата отсчета перехода права собственности при наследовании начнется только со дня смерти наследодателя, оглашения оставленного завещания о наследстве.

Если он соберется через годик-другой продать автомобиль, то ему придется уплатить налог с продажи, как если бы он купил машину за нулевую цену, т.е. из всех льгот ему становится доступен только налоговый вычет до суммы 125000 рублей. Хочется еще заметить, что при продаже автомобиля по договору дарения, необходимо быть очень аккуратным при получении денежных средств от покупателя.
К недвижимому имуществу относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей.

Источник: http://ot2067.ru/khozyaystvennoe-pravo/9437-kogda-platitsya-nalog-s-prodazhi-kvartiry-i-avtomobilya-sroki-vozmozhnost-yekonomii.html

Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля: сроки возможность экономии

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля: сроки возможность экономии». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Закон никак не ограничивает граждан, которые, купив или получив квартиру другим путем, захотели ее продать. Начать подготовку к сделке по реализации разрешается сразу после регистрации права собственности в Росреестре и получения документов.

Налогом облагаются не только объекты купли-продажи, но и полученные в дар или в наследство, выигранные в лотерею автомобили.
В налоговом законодательстве за человеком, продавшим принадлежавшее ему крупное имущество, закреплена обязанность уплатить подоходный налог.

Размер налога с продажи машины

Период владения имуществом начинается с даты внесения записи в ЕГРН. Если имеется свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН, эту дату можно найти в определенной графе.

Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность по оплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, как рассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.
Как определить начало срока, с которого считается, что автомобиль находится в собственности? Обычно сделать это достаточно просто.

Порядок уплаты налога при продаже автомобиля

В пункте втором статьи 4 говорится о том, что поправки вступают в силу с 1 января 2016 года. Третий пункт вышеназванной статьи сообщает, что новые сроки владения применяются только в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных и зарегистрированных в Росреестре после 1 января 2016 года.
Большое значение имеет и то, что приоритетность оценочной стоимости изменилась. Если до 2016 года все расчеты выводились из рыночной цены, то сейчас имеет значение только стоимость по кадастровому паспорту.
Перед сделкой стоит проверить, попадает ли объект продажи под условия налогообложения. Об этом должен позаботиться продавец, в интересах которого сбыть товар легально и быстро. Также продавцу следует проверить необходимость составления декларации 3-НДФЛ, поскольку он получает доход.
Если вы продали автомобиль, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили от покупателя. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшить налог или не платить его вовсе.

Когда надо платить налог за недвижимость

Отношения между продавцом и покупателем в России влекут выгоду для обеих сторон, однако и государство должно что-то с этого иметь. Как вы догадываетесь, речь в статье пойдет о том, когда и в каком размере платить налог с продажи автомобиля. Также мы ответим на другие связанные с темой вопросы и приведем примеры расчета.

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Если имущество находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при его продаже. Основание: п. 17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ.

Читайте так же:  Выплата дивидендов в 1с 8.3 зуп

Полученный продавцом доход от продажи такого автомобиля в общем случае облагается налогом с продажи. Однако у продавца автомобиля есть два способа уменьшить налогооблагаемый доход при расчете налога с продажи автомобиля. Невзирая на то, что минимальный срок владения поднялся до 5 лет, этих категорий повышение порога не касается. Так происходит потому, что в таких случаях исчисление начинается не по воле одной из сторон. Так, дата отсчета перехода права собственности при наследовании начнется только со дня смерти наследодателя, оглашения оставленного завещания о наследстве.

Когда автомобиль можно продать и не уплачивать налог

Теперь — о том, через сколько именно лет после покупки недвижимости можно ее продать так, чтобы при этом не платить НДФЛ. Чтобы правильно рассчитать сроки владения недвижимостью для освобождения от налоговых отчислений обратимся к законодательным актам, регулирующим этот процесс.
Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Налоговый кодекс не выделяет лиц пенсионного возраста в качестве льготников по уплате НДФЛ. Это значит, что все граждане, получающие доход, обязаны платить налоги, не зависимо от возраста.
Получается, что срок владения имуществом является основным условием для определения необходимости расчета налога с продажи квартиры.

Налог с продажи автомобиля в 2019 году

В отдельных случаях при большой величие налога и наличии объективных обстоятельств (деньги были потрачены, к примеру, на лечение или на покупку другой недвижимости) платеж можно «растянуть» на несколько траншей.
Владельцы квартир, планирующие продать недвижимость, задают идентичные вопросы – как реализовать жилье без выплаты НДФЛ? Сколько лет нельзя продавать недвижимость после покупки? Каким образом трактовать изменения в Налоговом кодексе, вступившие в силу в 2016 году? Значительным параметром, влияющим в России на порядок налогообложения, является период после оформления недвижимости в Росреестре и до ее продажи третьему лицу.

Для того, чтобы понять нужно ли платить налог и подавать в налоговую инспекцию налоговую декларацию после продажи автомобиля, нужно в первую очередь определить сколько лет вы владели автомобилем к моменту продажи. Два субъекта-налогоплательщика договариваются провести сделку на приватном уровне, без фискального чека. В качестве имущества выступает транспортное средство передвижения, цена которого превышает 250 тысяч в национальной валюте. Если так, то уже речь идет о необходимости составлять декларацию, как того требует соблюдение статьи 220 НК РФ и уплате подоходного налога 13%.

Право собственности на автомобиль возникает в момент ее физического получения на руки. Таким образом, налог при продаже автомобиля находящегося в собственности продавца 3 года и больше платить не нужно. В этой ситуации нет и необходимости подавать в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по такой сделке продажи имущества.
Минимальный срок продажи автомобиля без налога – 3 года. Если вы владеете машиной дольше трех лет, вы не обязаны уведомлять налоговую инспекцию о сделке, подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог.
Несмотря на то, что фактически средства были потрачены на покупку нового жилья, в глазах налогоой он заработал на сделках с недвижимость 500 000 рублей дохода.
Отметим, что квартиру можно продать в любой момент, государство не накладывает обязанность владеть ею определенный срок. Продать ее – право любого гражданина. Срок установлен только для того, чтобы предоставить возможность не платить налог на доходы при продаже после его истечения. Продадите раньше – заплатите налог.

Другое дело, если собственник недвижимости, проданной в России, не является резидентом страны (т.е. не является ее налогоплательщиком). Резидентами считаются физические лица, проживающие на территории Российской Федерации в течение одного календарного года не менее 183 дней. Ставки налога с продажи квартиры для резидентов составляют 13%, а для нерезидентов — 30%. При этом во втором случае ни о каких вычетах при продаже квартиры, которой владели более 3 или 5 лет, речи не может быть.

В данном материале мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога при продаже автомобиля или, по крайней мере, минимизировать его.

Неважно, каким образом автомобиль попал к вам в собственность, важно иметь в распоряжении все бумаги, это подтверждающие. А также результат оценочной стоимости авто, на основании которой рассчитывается ставка налогообложения.

При этом строгое внимание уделяется тому, чтобы стоимость по договору незначительно отличалась от кадастровой. Иначе будет проводится пересчет с учетом понижающего коэффициента в 0,7.

Если вы продаете машину, которой владели больше 3 лет, вам не нужно оповещать налоговые органы и платить налог. Но как быть, если автомобиль в собственности меньше трех лет? Можно ли уменьшить размер налога или даже снизить его до нуля?

Договор на покупку квартиры был заключен в феврале 2015 года, а право собственности стороны смогли зарегистрировать (из-за рабочей командировки одной из сторон) только спустя 4 месяца – в июне 2015 года. Спустя 2 года новый владелец решает продать недвижимость, но не желает выплачивать НДФЛ. Чтобы правильно подгадать время, ему следует обратиться не к ДКП, а к документам по регистрации.

Источник: http://kamsapropel.ru/nasledstvennoe-pravo/5073-kogda-platitsya-nalog-s-prodazhi-kvartiry-i-avtomobilya-sroki-vozmozhnost-yekonomii.html

Налог с продажи имущества

По законам Российской Федерации налог с продажи имущества уплачивается гражданами, если в результате сделки был получен доход. Но есть и другие нюансы налогообложения при продаже недвижимости, которые стоит учитывать. Например, размер налога зависит от статусной принадлежности гражданина, стоимости и характера продаваемой недвижимости.

Основные особенности налогообложения

По последним изменениям налог с продажи имущества физических лиц в 2017 году уплачивается в следующих случаях:

  • При продаже квартиры, которая зарегистрирована на владельце менее трех лет;
  • При продаже автотранспорта, находящегося в имении менее трех лет;
  • При продаже частного дома, который находится в собственности менее трех лет.

Недвижимость, зарегистрированная после 2016 года, может быть продана без уплаты налога только по истечении 5 лет – то есть минимальный порог был значительно увеличен в соответствии с изменениями на 2017 год.

Размеры налогов и некоторые особенности выплат

Налог при продаже имущества выплачивается в соответствии со следующими ставками:

  • Для резидентов России налоговая ставка будет равна 13 процентов от полученных налогов;
  • Для нерезидентов Российской Федерации налоговая ставка намного выше – целых тридцать процентов от полученной прибыли.

Это важно! Статус резидента и нерезидента определяется не только по гражданству. Так, гражданин России может быть признан нерезидентом, если имеет вид на жительство в другой стране. Или же в том случае, если гражданин проживает в другой стране более 6 месяцев. В свою очередь, резидентом может быть признан гражданин, имеющий вид на жительство в Российской Федерации.

Налогами облагается только прибыль с продажи недвижимости. То есть налог взимается не обязательно с суммы, за которую продается недвижимое имущество. Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).

Читайте так же:  Работа по совместительству — сколько часов можно трудиться в сутки и в месяц

В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже:

Как избежать выплат по налогу на недвижимость при продаже?

Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки. Избежать выплат можно в следующих случаях:

  • Если в результате сделки продавец не получил никакой прибыли. То есть стоимость, за которую была куплена недвижимость, равна стоимости продажи или меньше ее. В таком случае платить налог на прибыль не придется, так как прибыли получено не было. Но только при условии, что у продавца сохранился документ, который подтверждает стоимость автомобиля (квартиры, дома) на момент покупки. Кроме того, к стоимости недвижимости может быть добавлена сумма, которую вложил в нее владелец, также при условии предоставления соответствующих документов;
  • Если прибыль с продажи автомобиля составила менее четверти миллиона, то есть менее 250 тысяч рублей. В таком случае продавец имеет право на использование налогового вычета в размере 250 тысяч. В год разрешено использовать лишь один налоговый вычет. При продаже частного дома или квартиры налоговый вычет составит уже 1 миллион рублей, что очень существенно. Вычет может не позволить полностью избежать выплат (если составляет более 250 000 или 1 миллиона соответственно), но поможет уменьшить сумму выплат;
  • Если недвижимость находилась в собственности более трех лет (в некоторых случаях более пяти – об этом написано выше). В таком случае прибыль с продажи налогообложению не подвергается.

Подача декларации и выплата налогов

Задекларировать прибыль, полученную в результате сделки, гражданин обязан не позднее 30 апреля того года, которой следует за годом сделки (но и не раньше первого января этого года). Декларированию в обязательном порядке подлежат все сделки, при которых продавалось имущество, находящееся в собственности менее 3(или 5) лет. Вне зависимости от необходимости в выплатах налогов.

К декларации прилаживаются все документы, которые подтверждают факт освобождения от налога, а также вписывается сумма налогового вычета. Если недвижимость старше трех (или пяти) лет, то предоставлять декларацию по закону не нужно. Выплаты налогов в бюджет принимаются до 15 июля (только после подачи декларации).

Примеры различных сделок

Видео (кликните для воспроизведения).

Далее будут рассмотрены различные случаи, при которых налог с продажи имущества выплачивается или не выплачивается:

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva

Налог с продажи квартиры в 2020 году: правила начисления и сроки для уплаты

Всегда ли необходимо уплачивать налог с продажи квартиры или существуют способы этого не делать? Вступившие в силу изменения налогового законодательства в 2019 году четко регламентируют все процессы подачи налоговой декларации и уплаты налогового платежа на полученную от реализации недвижимости прибыль.

Стандартный размер налога в 2019 не изменился и по-прежнему составляет 13% от полученной суммы.

Как правильно оформить налог после продажи квартиры

Для расчета НДФЛ необходимо учесть ряд факторов:

  • Как гражданин изначально приобрел эту квартиру – купил, получил в дар или наследство.
  • Длительность нахождения квартиры в собственности и время приобретения – до 2016 или после, более или менее трех или пяти лет.
  • Стоимость реализованного объекта – фактическая и кадастровая.
  1. Так, если недвижимость была подарена близкими родственниками, получена по договору ренты, в наследство или приватизирована в свое время, то гражданин освобождается от уплаты налоговых платежей, но не освобождается от оформления налоговой декларации.
  2. Если же продавец изначально приобретал квартиру за счет собственных средств или с помощью взятого в банке кредита, немаловажным фактором налогообложения будет являться дата приобретения недвижимости и длительность нахождения квартиры в собственности.
  3. Если недвижимость была куплена до 01 января 2016 года, минимальный срок владения, после которого продажа недвижимости возможна без уплаты налога и оформления налоговой декларации, составляет 36 месяцев. С 2016 необлагаемый период равен пяти годам.

Срок владения недвижимостью не влияет на уплату госпошлины при продаже квартиры. Она по-прежнему оплачивается до регистрации государственной сделки в Росреестре или МФЦ без права отсрочки внесения платежа. Размер пошлины зависит от существенных условий договора.

Касательно стоимости объекта, которая теперь указывается, с 2019 года тоже действует ряд изменений. Искусственное снижение стоимости квартиры для уменьшения размера НДФЛ становится невозможным. Гражданин не только может быть заподозрен в мошенничестве, но будет обязан уплатит налог на прибыль. Сумма для исчисления платежа будет равняться кадастровой стоимости объекта, умноженной на утвержденный коэффициент 0,7.

Например, если гражданин продает квартиру за 2,5 миллиона при ее кадастровой стоимости в 2,7 миллиона, а покупатель просит указать в договоре сумму в 1,5 миллиона, аргументируя это тем, что налог будет меньше.

В таком случае налоговая инспекция заметит искусственное занижение цены и налог будет начислен не с суммы, указанной в договоре, а с реальной кадастровой стоимости недвижимости, умноженной на установленный коэффициент: 2700000*0,7=1890000 рублей.

Когда и как нужно оплачивать налог на доход

Согласно действующему законодательству, подача налоговой декларации гражданином осуществляется до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Подать декларацию можно в представительстве налогового органа по месту регистрации гражданина или при заполнении формы на сайте налоговой инспекции.

Начисленная сумма должна быть переведена в казну государства не позднее середины июля года, когда декларация подавалась.

Если продавец нарушил сроки предоставления декларации или уплаты налога на полученную прибыль, ему может быть начислен штраф в определенном процентном соотношении к начисленному налоговому платежу.

Видео по теме

Существуют ли способы как продать квартиру без налога

Да, существуют, налогообложение в 2019 будет отсутствовать в случаях:

  1. Если продавец реализует недвижимость, которая находилась в его собственности более трех (до 2016) или пяти (после 2016) лет.
  2. Если гражданин воспользуется имущественным вычетом при оформлении налоговой декларации. В 2019 году такая сумма равна 1 миллиону рублей. Если реализуемая недвижимость равна или менее этой суммы, налог начислен не будет.
  3. При подтверждении расходов на изначальное приобретение квартиры путем предоставления первого договора купли-продажи, чеков, квитанций и счетов по проектно-сметным и ремонтным работам на сумму, равную или превышающую полученную прибыль, НДФЛ также не будет начислен.

Например, квартира приобреталась за 1,5 миллиона, через 2 года была продана за 1,8 миллиона. Продавец при заполнении налоговой декларации приложил чеки на ремонтные работы на сумму 200 тысяч рублей плюс кредитный договор, который он заключал с банком, где сумма уплаченных процентов превысила 100 тысяч рублей. Таким образом, прибыль, полученная от продажи, была равна нулю, налог начислен не будет.

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/nalog-s-prodazhi-kvartiryi.html

Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля: сроки, возможность экономии

Для каждого собственника важно узнать, когда платится налог с продажи квартиры. И даже не потому, что возникает необходимость реализовать свою недвижимость. В России на данный период самая тяжелая и неповоротливая налоговая система. Она является почти новой, недостаточно обкатанной, поэтому людям еще очень часто приходится сталкиваться в ссорах с сотрудниками.

Читайте так же:  Соседи по даче постоянно что-то жгут — как это прекратить

Некоторые моменты еще не регламентированы. Так, нет единства в вопросах возможности получения одновременных выплат по всем видам вычетов.

Большое значение имеет правильность заполнения справки по форме 3-НДФЛ. Если речь идет о любой недвижимости и операциях с ней, налоговой декларации не избежать. Любую операцию НК, если упростить, рассматривает только так: получена прибыль или нет. Даже если прибыль незначительна, подоходный налог должен быть высчитан.

Когда надо платить налог за недвижимость

Вообще почти каждый знает, что любая статья доходов в нашей стране подлежит налогообложению. Существенного значения не имеет: продает бабушка цветы или квартиры. Продажа квартиры относится к получению прибыли за исключением некоторых нюансов. Даже в случае, когда объекты передаются в дар, в этом тоже может быть прямая выгода для того, кто получает такой подарок.

Законом оговорено несколько категорий, которые пользуются льготами при получении во владение недвижимости. У всех иных лиц есть не только права, но и жесткие обязанности.

Согласно новым правкам от 2016 года, увеличилось минимальное время владения собственностью. Было требование в 3 года, теперь стало 5 лет.

Если собственник получил объект, право собственности и захотел реализовать его, обращаются к срокам владения. Если владелец не попадает в группы-исключения, то при продаже объекта до 5 лет он обязан выплатить государству 13% подоходного налога, если он проживает в России. Если он не имеет гражданства, то налоговая ставка — 30% от стоимости.

Большое значение имеет и то, что приоритетность оценочной стоимости изменилась. Если до 2016 года все расчеты выводились из рыночной цены, то сейчас имеет значение только стоимость по кадастровому паспорту.

Важно! При этом строгое внимание уделяется тому, чтобы стоимость по договору незначительно отличалась от кадастровой. Иначе будет проводится пересчет с учетом понижающего коэффициента в 0,7.

Льготные группы граждан

Вообще людей, кого бы закон автоматом освобождал от уплаты налогов, не существует. Однако есть категории граждан, которым предоставлены существенные льготы при необходимости уплаты налога с продажи:

Невзирая на то, что минимальный срок владения поднялся до 5 лет, этих категорий повышение порога не касается. Так происходит потому, что в таких случаях исчисление начинается не по воле одной из сторон. Так, дата отсчета перехода права собственности при наследовании начнется только со дня смерти наследодателя, оглашения оставленного завещания о наследстве.

У рентодателей те же условия, поскольку им недвижимость переходит в собственность только после смерти рентодержателя. Для участников договора дарения условия также остаются прежними.

Однако при условии, что подарок был сделан родственником близкого родства. Это может быть брат или родители, также дети или внуки. В других случаях срок становится 5 лет.

Налоги с автомобиля

Если при продаже недвижимости законодатель старательно учитывает все возможные расходы материального вида, то при продаже автомобиля принимается в расчет больше переменных. Прежде всего, когда платится налог с продажи автомобиля, обращаются к минимальной дате владения машиной. Если он достигает минимума в 3 года, налогообложение его не касается. Автомобиль может быть реализован в любой период без налоговых вычетов.

В видеоматериале изложены особенности налога при продаже машины:

Если же машина в собственности меньше трехлетнего минимума, то владельцу придется уплатить налог в 13% или 30% (для нерезидентов). Однако автомобиль — товар специфический, на его стоимость может повлиять много факторов:

  • марка и год;
  • состояние внутренних деталей;
  • наличие царапин;
  • аварии и ремонты;
  • пробег.

Соответственно, все эти моменты могут быть предложены собственником как материальные затраты. Если все будет доказано документально, сумма налога существенно снизится. Однозначному налогообложению подлежит та сделка, которая принесла прибыль хозяину.

По закону при реализации автомобиля налогообложению подлежат сделки, где стоимость по договору больше 250 тысяч рублей. То есть если продать машину дешевле этой суммы или равной ей, налог платить не нужно.

Для продавцов важно, когда платится налог с квартиры при продаже или с автомобиля, чтобы декларации были поданы вовремя и заполнены правильно. Для удобства заполнить декларацию помогает специальный сотрудник в налоговом органе.

Источник: http://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/kogda-platitsya-nalog-s-prodazhi.html

Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности

Обычно граждане продают жилье, чтобы приобрести другое — лучше и дороже, либо при острой денежной нужде. В любом случае уплачивать с полученных денег проценты в бюджет никто не пожелает. Как не платить налог с продажи квартиры, рассмотрим в статье.

Когда не нужно платить?

Наличие определенных условий и обстоятельств позволяет продать квартиру, не уплачивая налог. К ним, в частности, относятся:

  • срок нахождения в собственности;
  • использование вычета;
  • предъявление расходов;
  • оформление документов.

Сколько лет нужно владеть?

До конца 2015 года действовала норма п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, согласно которой налог за продажу квартиры начислялся, если она находилась в собственности менее 3 лет. Если более — обязанность по уплате налога не возникала.

Однако Федеральным законом от 29.11.2014 № 382- ФЗ в Налоговый кодекс были приняты поправки, изменившие срок владения для освобождения от НДФЛ при продаже недвижимости. В свете этого закона в кодексе появилась статья 217.1, содержащая новые условия.

Так, введено понятие минимального срока владения, которое необходимо, чтобы не платить НДФЛ при продаже недвижимого имущества.

Минимальным сроком признается 3 года, если:

  • квартира оформлена в собственность в результате приватизации социального имущества;
  • квартира получена по наследству или подарена близкими родственниками или членами семьи (согласно Семейному кодексу РФ такими лицами считаются родители, дети, супруг/а, бабушки и дедушки, внуки, братья и сестры);
  • квартира передана в собственность по рентному договору с обязанностью пожизненного содержания с иждивением рентополучателя.

Во всех остальных ситуациях минимальный срок нахождения объекта в собственности для продажи его без уплаты налога составляет 5 лет.

Ограничение по срокам связано с экономическими особенностями — за такой короткий промежуток владелец теоретически может извлечь прибыль из операций покупки и продажи или может вести такую экономическую деятельность без образования ИП.

Законодатель считает, что по прошествии 3 или 5 лет инфляция и износ жилья снижают его рыночную стоимость, а гражданин не преследует коммерческую цель, поэтому ему предоставляются льготы при продаже квартиры. Ведь, как правило, граждане продают недвижимость для улучшения жилищных условий, а налогообложение операции не способствует реализации этой цели.

Иногда налоговые органы не осведомлены о сроках владения квартирой и, получив информацию по продаже имущества, направляют уведомительное письмо продавцу объекта недвижимости о возникновении у него обязанности по уплате налога.

В такой ситуации не нужно тревожиться, достаточно явиться в отделение инспекции и предъявить документы, доказывающие освобождение от уплаты фискального платежа.

Читайте так же:  Дают ли материнский капитал за двойню кто может претендовать

Как исчисляется срок?

Налог при продаже квартиры, находившейся в собственности менее 3 лет, не всегда исчисляется с даты регистрации права собственности в Росреестре, в различных ситуациях моментом получения объекта в собственность считаются разные даты.

В случае купли-продажи срок будет отсчитываться с даты, указанной в договоре (если квартира приобретена на вторичном рынке) либо в справке-счете (если квартира куплена у застройщика) до даты заключения договора о реализации.

В случае наследования независимо от сроков фактического приема наследства, получения свидетельства о праве на наследство и регистрации подтвержденного права, для целей налогообложения учитывается дата открытия наследства. Если наследодатель умер, то это дата смерти. Если наследодатель признан умершим, то срок начинает исчисляться с даты вступления в действие судебного определения.

Признание лица пропавшим без вести не служит основанием для распоряжения его имуществом. Но когда человек пропал без вести при обстоятельствах, предполагающих гибель или высокий риск для жизни, суд может утвердить приблизительную дату его смерти (например, человек пропал при стихийном бедствии), которая и будет взята за дату открытия наследства.

Когда квартира получена в результате дарения (выигрыша, приза, благотворительности), то датой отсчета также считается дата, указанная в договоре.

Имущественный вычет

Одним из способов избежания уплаты налога при продаже квартиры является использование имущественного налогового вычета.

Базой считается сумма сделки либо 70 процентов кадастровой стоимости квартиры — в зависимости от того, какая из величин больше. Правило введено также Федеральным законом от 29.11.2014 № 382- ФЗ и распространяется на недвижимость, полученную с 2016 года. Если квартира куплена раньше, то за налоговую базу принимается продажная цена.

Кадастровая стоимость определяется при постановке объекта на кадастровый учет и применяется для целей налога на имущество физических лиц. Сведения об этой стоимости можно увидеть в выписке из ЕГРН или кадастровом паспорте объекта.

Вычет сведет налог к нулю, если продажная или кадастровая стоимость равны или меньше 1 миллиона рублей. К примеру, квартира продана в 2017 году за 950 тысяч рублей, куплена в 2015 году. Налоговая база: рыночная цена — вычет, т.е. 950 000 — 1 000 000. Поскольку налоговая база не может быть отрицательной, она считается равной нулю. Сумма налога: налоговая база * налоговая ставка, т.е. 0 * 13 % = 0 рублей.

Даже если после расчета получился нулевой налог, гражданин не перестает быть плательщиком — недопустимо игнорирование налогового уведомления. Обязательно требуется посетить отделение инспекции, сдать декларацию со всеми подтверждающими документами.

Недостаток этой льготы в том, что ее можно использовать только один раз в год. Если гражданин продал не одну, а больше квартир, то имущественный вычет возможно использовать только в отношении одной из них. Однако для таких случаев предусмотрен следующий метод уменьшения налоговой базы.

Доходы минус расходы

Для этого необходимо представить расходные документы при покупке квартиры.

Способ удобен, если продать квартиру до истечения 3- летнего срока и по цене, превышающей 1 миллион рублей, тогда налог можно уменьшить на полную сумму расходов. Если же цена продажи равна или меньше миллиона, то проще использовать имущественный вычет — не требуется прилагать документы для подтверждения расходов.

Налоговое законодательство позволяет использовать одновременно и вычет, и метод предъявления затрат, но только по разным объектам, например, если в течение года проданы 2 квартиры. По одному объекту не допускается уменьшение и на затраты, и на вычет.

Оформление сделки

Например, если родители получили свои доли более 3 или 5 лет назад, а недавно выделили часть собственности ребенку, то в договоре купли-продажи можно произвести оптимальное распределение. Допустим, квартира продана за 3 миллиона рублей, родители распределили в свою пользу по 1 миллиону и, поскольку срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ у них есть, не платят налог, а оставшийся миллион, отнесенный на ребенка, уменьшили на вычет. В итоге налоговая база равна нулю.

Кроме того, исходя из содержания разъяснений ФНС, на каждого дольщика можно составить отдельный договор продажи каждой доли — тогда объектом вычета будет не вся квартира целиком, а отдельные доли, т. е. каждый собственник сможет использовать свой полноценный вычет в 1 миллион рублей. Если же составить один договор, то вычет будет предоставлен на всех собственников и не позволит как уйти от налога при продаже квартиры, так и свести его к минимуму.

Одним из рискованных методов избежания обязанности по уплате налогов при продаже квартиры является указание в договоре купли-продажи суммы меньше реальной, т. е. либо равной размеру вычета, либо равной размеру расходов при покупке. Разумеется, такое действие требует согласования с покупателем. Здесь есть 2 риска:

  • при возникновении спорных ситуаций в будущем невозможно будет доказать реальную цену сделки;
  • при камеральной проверке налоговая инспекция может проверить стоимость продажи на соответствие рыночным ценам согласно нормам раздела Налогового кодекса о сделках между взаимозависимыми лицами и если фальсификация будет выявлена, обе стороны ждут санкции и разбирательства со стороны налоговой.

Такие же последствия возможны при оформлении вместо договора купли-продажи дарственной. Налоговые льготы при продаже квартиры лучше получить законным, честным способом, так как велика вероятность выявления фактов предоставления ложных сведений с последующим доначислением налога, наложением штрафа и пени.

Подача документов

Даже если при продаже недвижимости удалось избежать уплаты налогов и налоговая база будет равна нулю, гражданин все равно обязан подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

Отчет сдается строго до 1 мая года, наступающего за годом продажи. С учетом праздничных и выходных дней по рабочему календарю срок может сдвигаться на 3-4 мая.

Если после использования всех методов освобождения от уплаты НДФЛ при продаже недвижимости, осталась сумма, которую необходимо перечислить в бюджет, срок для такой транзакции — 15 июля наступающего года.

Например, если квартира продана в 2017 году, декларацию 3-НДФЛ нужно сдать до конца апреля 2018 года, а уплатить сумму — до 15 июля 2018 года.

Налоговые инспекции, как правило, направляют уведомления о необходимости подать отчетность и уплатить налог предварительно за 1-2 месяца до сроков, чтобы граждане заранее подготовили необходимые документы.

Кроме того, на нарушителя накладывают штраф:

  • % от суммы, которая должна была быть указана в декларации;
  • не меньше 1 тысячи рублей;
  • штраф начисляется каждый месяц, но его общий размер не может превышать 30 % от суммы налога.

А если до 15 июля начисленную сумму фискального платежа гражданин не перечислил в бюджет, то на него действуют пеня и штраф за неуплату налога. Пеня — 1/300 от ключевой ставки. Штраф — 20 % от суммы неуплаченного налога.

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://novostroyki.guru/stati/kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-poslednie-izmeneniya-v-zakonodatelstve-i-vozmozhnosti/

Когда платится налог с продажи квартиры и автомобиля сроки, возможность экономии
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here